目录

第一部分 昆明市儿童医院2026年部门预算编制说明

一、 基本职能及主要工作

二、 预算单位基本情况

三、 预算单位收入情况

四、 预算单位支出情况

五、 市对下专项转移支付情况

六、 政府采购预算情况

七、 部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、 重点项目预算绩效目标情况

九、 其他公开信息

第二部分 昆明市儿童医院2026年部门预算表

一、 部门财务收支预算总表

二、 部门收入预算表

三、 部门支出预算表

四、 部门财政拨款收支预算总表

五、 一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、 一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、 部门基本支出预算表

八、 部门项目支出预算表

九、 部门项目支出绩效目标表

十、 部门政府性基金预算支出预算表

十一、 部门政府采购预算表

十二、 部门政府购买服务预算表

十三、 市对下转移支付预算表

十四、 市对下转移支付绩效目标表

十五、 新增资产配置表

十六、 上级转移支付补助项目支出预算表

十七、 部门项目中期规划预算表

昆明市儿童医院2026年部门预算编制说明

一、 基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

昆明市儿童医院隶属昆明市卫生健康委员会管理。前身是1920年英国教会（中华圣公会）创办的“惠滇医院”；1950年，由昆明市人民政府接管，改名为“昆明陆军医院妇产分院”；1958年改建为昆明市儿童医院。2014年医院通过三级甲等专科儿童医院评审，2024年通过三级甲等医院复审；2015年成功荣获市长质量奖；2021年，医院在三级公立医院考核儿童医院全国排名第十，其中CMI排名第五，四级手术人数排名第十一；2021复旦排行榜西南地区小儿内科第三，小儿外科第五。

按照三定方案，我单位主要职责包括：

1．是云南省唯一一所集急救、医疗、康复、保健、科研、教学为一体的儿童综合性三级甲等专科医院。医院学科特色鲜明，涵盖了除产科以外的所有儿科亚专业，是昆明医科大学儿科学院、非直属附属儿童医院，是云南省儿童医学中心、云南省儿童健康与疾病临床医学研究中心、云南省儿童重大疾病研究重点实验室、云南省儿科研究所、云南省新生儿疾病研究中心，云南省博士后科研工作站。

2．承担着政府部门下达的各种突发应急公共卫生事件的救治任务；

3. 完成上级部门交办的其他工作。

（二）机构设置情况

我部门共设置18个内设机构，包括：党委办公室、离退休人员管理办公室、感染管理与公共卫生科、质量与运营部、医院办公室、人力资源部、纪检监察室、财务部、审计科、医务部、科研教学部、护理部、医学装备部、信息技术部、社工部、医保管理部、采购部、后勤保障部。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

1. 党建品牌引领，党建业务深度融合

深化“医心童行1＋N”党建品牌体系，20个党支部完成“一支部一品牌”验收，5个获评优秀品牌；开展“健康春城·杏林先锋”义诊活动，免挂号费、诊查费惠及广大患儿；通过“我陪患者走流程”主题党日活动，解决就诊堵点58个。

2. 紧紧围绕年度综合目标管理责任书，压实目标责任，强化过程督导

2025年医院门急诊215.16万人次、住院6.43万人次、手术22907台次，其中四级手术2073台次。医院积极优化学科布局、调整收入结构、推行全预约诊疗、增设专病门诊、优化床旁结算服务、延长夜间及节假日门诊时间，有效保障业务量总体稳定。在持续改进机制推动下，20项指标中有18项实现同比改善，其中7项提升显著：出院患者手术占比达33.7%（+2.39%），抗菌药物使用强度降至18.16DDDs（-0.88DDDs），医疗服务收入占比提升至36.11%（+2.89%），资产负债率降至31.72%（-17.43%），人员支出占业务支出比重达49.43%（+2.7%），住院医师首次参加医师资格考试通过率达91.43%（+3%），每百名卫生技术人员科研项目经费增至107.98万元（+56.67万元）。CMI值与四级手术量作为核心校正指标持续向好，CMI值达1.1921（+0.01），四级手术量同比增长35台（+8.9%）。通过将国家绩效考核要求内化为系统的管理实践，不仅保障了医院服务量的稳定，更在医疗技术难度、运营效率、经济结构、人才培养和科研创新等多个关键维度实现了显著优化与提升，为医院高质量、可持续发展注入了强大而持久的动力。

3. 深化合作交流拓展发展维度

（1）深化学科建设与交流：一是引入复旦大学医院管理研究所专家团队，通过现场评估与定量评估相结合的方式，对医院15个学科开展全方位、多维度评价，精准识别学科建设短板与弱项，明确学科发展方向与突破路径，为医院学科高质量发展提供了重要决策依据。二是借鉴复旦评估经验，优化院内学科评估指标体系，并将该评估方法应用于医院“十五五”学科发展规划制定工作，提升规划的科学性与系统性。三是组织完成全院45个临床医技科室“十四五”学科总结评估与“十五五”规划汇报研讨，凝练形成医院“十五五”学科建设关键任务与重点方向。

（2）第九届滇池儿科医学论坛顺利举行，本次论坛以“融合·创新·发展”为主题，邀请了来自全国多地以及新加坡、柬埔寨、老挝、德国、澳大利亚等国家的儿科医学领域顶尖专家、学者和行业代表汇聚于春城昆明。论坛紧扣人类命运共同体构建，契合国家“一带一路”倡议，通过政策解读、跨国签约、学术研讨等多种方式，聚焦儿科前沿热点问题，探讨行业突破途径，致力于搭建一个跨区域、跨国界的儿科医学高端交流合作平台，为“健康中国”战略在儿科领域的深入实施注入新动力。

（3）医院牵头复旦大学附属儿科医院、昆明市儿童医院与柬埔寨国家儿童医院、老挝塞塔提拉医院、老挝妇幼医院共同签署了合作谅解备忘录。各方将在学科建设、人才培养、科研创新等领域开展深度合作，标志着云南儿科事业的协同发展迈入了新的阶段。外方代表在发言中表达了对此次合作的期待，希望能够共享儿科技术与经验，共同提升区域儿童健康水平。

4. 优化空间布局完善基建配套

（1）二期建设项目：云南省儿童疾病临床诊疗中心建设项目完成支护桩、止水桩施工，目前正在开展筏板、承台浇灌工作。

（2）场地与设施改造：4.8亩土地划拨工作全部完成，取得不动产权证；推进两院区病房提升改造、适儿化改造等项目，书林院区宿舍楼加固改造项目完成可研编制。

5. 深化业财融合提升运营效能

（1）财务与预算管理：完成HRP系统上线与数据迁移，实现总账与预算、成本、薪酬等系统集成；强化预算执行管控；规范预交金管理，首次住院预交金降至2000元。

（2）内部控制与成本管控：修订内部控制体系，开展预算管理、费用报销等内部培训；推进成本核算系统升级，完成制剂按批次核算方案设计；医疗服务收入占比达36.53％，收支结余率0.32％，运营效益稳步提升。

6. 以评促建提质规范管理流程

（1）专项审计与整改：昆明市本级医药领域集中整治专项审计调查23项立行立改问题已全部完成整改销号，6项分阶段整改问题阶段性完成整改。借助审计整改工作，优化完善流程7项，涵盖专利管理、科研经费管理、信息化建设、经费报销管理等领域，管控风险的同时注重效率，提升医院管理水平。

（2）医保工作中深化自查自纠，全面排查风险隐患；强化制度建设，扎紧风险防控笼子；推进信息化建设，提升智能监管效能；加强医务人员管理，筑牢廉洁从医防线。切实推进医保DRG支付改革，规范结算清单填写，医保基金使用合规性提升；开通医保移动支付，结算56073笔；开展医保查房105次，培训医护人员800余名；

（3）个性化科研项目管理，项目申报过程中系统讲解申报流程、标书撰写规范；为高质量科研项目提供“重点项目冲刺辅导”，邀请评审专家一对一打磨标书。

（4）进一步优化学术会议管理，一是外出参会审批标准化：制定《昆明市儿童医院职工外出授课、参加学术活动管理办法》，明确参会审批条件、审批流程、材料要求，实现“一事一审批、全程留痕”，全年受理医院职工外出参会申请300余份，无违规参会情况发生，全年受理医院职工外出授课申请100余份，无违规授课情况发生。二是经费与行程管控：建立参会经费预算审核制度，明确差旅费、会议费等报销标准，杜绝超标准开支。全年举办国家级、省级、市级继续医学教育项目49项，累计培训人数超5000人次。

二、 预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位0个；差额供给单位1个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位0个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制664人，其中：行政编制0人，工勤人员编制11人，管理人员编制20名，专业技术人员编制633名。在职实有2038人，其中：财政全额保障0人，财政差额补助632人，财政专户资金、单位资金保障1406人。

离退休人员372人，其中：离休2人，退休370人。

车辆编制9辆，实有车辆6辆，超编0辆。

三、 预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入2,030,848,869.00元，其中：一般公共预算14,881,700.00元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入2,005,618,926.17元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入10,348,242.83元。

与上年对比财务收入减少25,088,352.00元，主要原因分析为使用医疗收入采购的专用材料费减少48,559,500.00元，云南省儿童疾病临床诊疗中心建设项目减少67,185,500.00元，同时新增资产配置增加10,710,540.00元，使用事业收入结转资金的华润改制项目增加70,776,800.00元，新增两院区病房改造项目9,153,308.00元。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入14,881,700.00元，其中:本年收入14,881,700.00元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款14,881,700.00元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比增加632,000.00元，主要原因为2026年预计退休人员较2025年增加12人，导致2026年事业单位离退休补助金额增加244,800.00元；另外新增平安医院建设经费200,000.00元。

四、 预算单位支出情况

2026年部门预算总支出2,030,848,869.00元。财政拨款安排支出14,881,700.00元，其中：基本支出14,681,700.00元，与上年对比增加432,000.00元，主要原因为2026年预计退休人员较2025年增加12人；项目支出200,000.00元，与上年对比增加200,000.00元，主要原因为新增平安医院建设项目，资金来源为财政拨款。另外中央和省级资金未纳入本单位预算列示，如医院2025年度住院医师规培、转培经费、省对下卫生健康人才培养专项资金等。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于社会保障和就业支出14,337,600.00元和卫生健康支出544,100.00元，共计14,881,700.00元。其中社会保障和就业支出包括2080502“事业单位离退休”8,157,600.00元，主要用于离退休人员补助；2080505“机关事业单位基本养老保险缴费支出”3,900,000.00元，2080506“机关事业单位职业年金缴费支出”2,280,000.00元，用于事业编制职工养老保险及职业年金支出；卫生健康支出为2100207“儿童医院”544,100.00元，主要为离退休人员公用经费）和平安医院建设经费。

五、 市对下专项转移支付情况

昆明市儿童医院无市对下转移支付事项。

六、 政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1843个，政府采购预算总额261,568,300.00元，其中：政府采购货物预算161,687,600.00元、政府采购服务预算92,980,700.00元、政府采购工程预算6,900,000.00元。

七、 部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昆明市儿童医院2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，我院系差额拨款事业单位，财政资金不安排“三公”经费开支，而安排由医院自有资金开支。具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昆明市儿童医院2026年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年相比无变化。主要原因是2026年因公出国（境）费用预算为700,000.00元由医院自有资金开支。

（二）公务接待费

昆明市儿童医院2026年公务接待费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

与上年相比无变化。主要原因是2026年公务接待费用预算为30,000.00元由医院自有资金开支。

（三）公务用车购置及运行维护费

昆明市儿童医院2026年公务用车购置及运行维护费为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

与上年相比无变化。主要原因是2026年我院公务用车购置及运行维护费用预算250,000.00元由医院自有资金开支。

八、 重点项目预算绩效目标情况

2026年我院财务科主要工作计划为：1.推动实现线上退费、电子票据升级、床旁结算、综合对账平台应用等强化会计信息化建设大幅提升患者缴费体验；2.成本核算结果得到全面应用；3.积极推动医疗服务价格项目规范治理工作在我院落地实施；4.尝试探索适合公立医院发展特色的成本预算绩效管理体系构建；5.认真牵头落实国有资产清查盘活工作。

昆明市儿童医院2026年重点项目涉及六项，分别是：

1. 新增资产配置经费项目，项目年度绩效目标为2026年度按照医院战略部署，分年度完成新增资产计划，对其中政府采购部分严格执行相关政府采购制度，对医院自筹资金购置的设备，严格按照医院采购流程办理，并实时监控采购进度。具体设置3项指标，包括验收通过率达到90%、设备使用年限超过5年以及使用人员满意度达到90%，切合项目实际情况。

2. 云南省儿童疾病临床诊疗中心建设项目，项目年度绩效目标为依托云南省儿童医学中心，建设面向云南省内及周边省份、国家和地区的儿童医学区域中心及国家儿童医学分中心，云南省儿童疾病临床诊疗中心建设项目（昆明市儿童医院二期建设项目）建成后，将为医院提供符合《儿童医院建设标准（建标174-2016）》和《昆明市城乡规划管理技术规定（2022）》的各类业务用房，将有效保障医院各项业务的开展，满足昆明市日益增长的儿童医疗需求。具体设置7项指标，包括二期建设项目1个，按项目进度完成、达到国家建设标准和规范，安全文明施工培训合格率95%，建设周期2024-2028年，基本公共卫生服务水平逐年推动、服务对象满意度90%，切合项目实际情况。

3. 昆明市儿童医院科研教学楼项目，项目年度绩效目标为主要建设内容：科研、教学、培训楼，占地4.8亩，总建筑面积17,250.00㎡，其中地上建筑面积为9,650.00㎡，地下建筑面积为7,600.00㎡。具体设置7项指标，包括建成科研教学楼1个，建设质量符合国家建设标准、规范，安全文明施工培训合格率超过95%，项目建设周期为2025-2028年，基本公共卫生服务水平对整个建设项目起到推动作用，服务对象满意度超过90%以及群众满意度超过80%，切合项目实际情况。

4. 公立医院运行保障专项资金项目，项目年度绩效目标为保障2026医院的平稳运行，用于委托业务费、租赁费及付息。具体设置为产出指标、效益指标以及满意度共计3项一级指标，具体包括每年可提供给200余名昆明医科大学实习生和研究生住宿、报告及时率大于95%、资金支付前审批完成率100%、满足特定患者疾病诊断及治疗要求大于95%、昆明市儿童医院合作项目历史遗留问题持续推进工作、患者满意度大于80%、学生满意度超过85%以及协议签订各方满意度达到100%。共计8项三级指标，切合项目实际情况。

5. 两院区病房提升改造项目，项目年度绩效目标为昆明市儿童医院两院区病房提升改造项目：改造涉及总面积约4.81万平方米，其中书林院区改造面积约1.92万平方米，改造床位262张，改造后书林单人间20间，三人间14间，两人间100间，优化病房布局，无独立卫生间的病房增设卫生间，预计减少床位38张；前兴院区改造面积约2.89万平方米，改造床位600张，优化各区域无障碍功能及适儿化设施。项目无新建面积，无新建床位。主要改造内容：老旧病房进行综合提升改造、环境提升改造、消防安全及设备更新改造；加固书林院区老旧病房建筑结构、补充消防设施。具体设置6项指标，具体包括签订合同，按合同约定完成建设项目1个、建设质量符合国家建设标准规范、建设周期为2025-2028年、项目预算控制率低于100%、基本公共卫生服务水平对整个项目起到推动作用、服务对象满意度达到90%，切合项目实际情况。

6. 平安医院建设项目，项目年度绩效目标为不发生恶性伤医案件、不发生医疗纠纷引发群体性事件、人防物防技防达标、安防系统建设达标、设置警务室、独立设置保卫机构。该项目为市卫健委共享项目，具体设置24项三级指标，包括监控视频保存天数超过90天，医疗纠纷人民调解率超过60%，伤害医务人员案件数量=<0，设置警务室、独立设置保卫机构，医院安全秩序得到保障，医务人员、看病群众人身安全满意度超过90%等，由卫健委统一设置。

九、 其他公开信息

（一）专业名词解释

部门预算：部门预算是指与财政部门直接发生预算缴款、拨款关系的国家机关、事业单位、社会团体和其他单位,依据国家有关法律、法规规定及其履行职能需要编制的本部门年度收支计划。它由本部门及所属各单位的全部收支预算组成。

一般公共预算：是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面的收支预算。一般公共预算收入既包括用于满足政府日常行政事业活动及保障国家安全、社会稳定，发展科学、卫生、教育等各项事业开支需要的收入；也包括用于满足政府投资性支出需要的收入，主要包括税收收入和非税收入。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

昆明市儿童医院2026年机关运行经费安排0.00元，与上年相比无变化，主要原因本单位属事业单位。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

昆明市儿童医院2026年委托业务费安排6,500,000.00元，与上年对比减少1,300,000.00元，主要原因为外送检验项目数量降低，由院内自主开展。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，昆明市儿童医院资产总额1,915,893,921.84元，其中，流动资产1,125,224,287.92元，固定资产582,688,276.13元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程146,912,343.26元，无形资产61,069,014.53元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额增加129,389,893.28元，其中固定资产增加109,402,811.30元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产398项，账面原值25,990,797.00元，实现资产处置收入538,100.00元（其中1项资产为2024年报废，原值为3,134,436.00元，处置收益为482,100.00元）；资产使用收入6,444,422.36元，其中出租资产2865.68平方米及684个停车泊位，资产出租收入6,444,422.36元。

昆明市儿童医院部门预算公开表